БАНКИ И СТРАХОВЫЕ КОМПАНИИ: ГРАНИ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ

Дмитрий Гармаш (АФМ)

Динамика развития экономических отношении в плоскости «банки — страхование» уже второй десяток лет во всем мире идет по нарастающей. Сегодня «ударная волна» докатилась и до России. И если процесс масштабных слияний и поглощений банками и страховыми компаниями друг друга, продвигающий на западных внутренних рынках уже столь популярный и сверхперспективный «банкассюранс», у нас пока объективно слаб, то серьезные сдвиги в объемах стандартного сотрудничества в виде страхования имущества банков, персонала, страховом обеспечении кредитных, лизинговых операций уже заметны. В России отстает в развитии и такой важный аспект, как банковская безопасность, где страховщикам, в соответствии с мировыми аналогами, также есть что предложить отечественным кредитным институтам.

Направления взаимодействия

На протяжении всей истории параллельного существования банков и страховых компаний сотрудничество этих экономических институтов носило явный и весьма тесный характер. Однако оно объективно ограничивалось стандартными формами, которые в большинстве своем преобладают и сегодня.

Любой банк — это крупный имущественный комплекс, подверженный воздействию большого количества рисков. Всеобщая глобализация и экономическая интеграция, расширение взаимодействия самых различных форм бизнеса привели к тому, что банковские структуры, как, впрочем, и вся денежно-кредитная система, находятся в постоянном развитии: диверсифицируются спектр и география предоставляемых услуг, технические и технологические возможности их обеспечения, расширяются и сливаются области деятельности.

С одной стороны, все это способствует дальнейшему развитию банковского бизнеса, повышению скорости и качества обслуживания клиентов, ускорению обмена информационными и денежными потоками между банками на внутренней и международной арене. С другой — имеет место большая концентрация денежных ресурсов как в наличной, так и в безналичной форме, разнообразие финансовых услуг и инструментов, расширение клиентской базы, что неизбежно увеличивает риски банка. И в первую очередь операционный их уровень.

В соответствии с авторитетной классификацией Базельского комитета по надзору за банковской деятельностью (Basel Committee on Banking Supervision) операционные риски включают: нанесение ущерба банку в результате недостатков менеджмента, используемых информационных систем и информации как таковой, внутреннего контроля, деятельности персонала, криминальных воздействий, ущерба имуществу и здоровью сотрудников, а также связанных с такими прямыми убытками последствий, чаще всего в виде разнообразных видов ответственности. Любой банк представляет собой дифференцированный имущественный комплекс, устойчивость которого во многом зависит от способности противостоять подобным финансовым потерям.

Именно операционные риски носят своего рода «прикладной характер» и, в отличие от прочих банковских рисков из той же классификации — кредитного, ликвидности, рыночного, валютного, риска деловой репутации, отлично ложатся в схему страхования.

Риски банка, как и управление ими, — понятие комплексное, и традиционно особая роль здесь отводится страхованию, которое, в силу своей экономической сущности, очень гармонично вписывается в механизм риск-менеджмента банка и, самое главное, по вполне приемлемой стоимости зачастую является более рентабельным, нежели такие классические инструменты, как поглощение, ограничение или избежание риска.

Банк — страховщик: стандартный подход

Какое же покрытие может получить банк в качестве клиента страховой компании? Ответ на этот вопрос прост: практически любое. Сюда входят следующие виды услуг: страхование начиная со стандартных имущественных рисков в отношении активов банка (материальных и нематериальных, движимых и недвижимых) и заканчивая самыми различными видами ответственности, связанной с банковской деятельностью (например, профессиональная (Professional Indemnity), ответственность директоров и руководителей (Directors & Officers Liability), в инвестиционных банках — ответственность фондовых брокеров (Stock Brokers Policy). В отдельную категорию целесообразно было бы выделить такое направление, как страхование криминальных рисков банков. О нем — чуть ниже.

Вообще, зарубежные банки, как правило, имеют комплексные полисы, обеспечивающие им самое широкое покрытие. В результате они получают отличную гарантию возмещения вероятных убытков по огромному числу рисков, что дает возможность полностью сосредоточиться на собственном бизнесе и «профессиональных» банковских рисках из плоскости рыночной конъюнктуры, экономической политики и т. п.

Неудивительно, что с развитием банковского бизнеса спрос на страхование только растет, и в ответ на новые запросы финансистов страховщикам все чаще приходится предлагать что-то новое.

К сожалению, российская практика довольно сильно отстает от западной. Основные причины данного обстоятельства заключаются, с одной стороны, в отсутствии квалифицированных специалистов-страховщиков в «высокотехнологичных» видах страхования, высокой стоимости такого покрытия и, с другой — в неготовности самих банков к страхованию новых видов рисков.

Соответственно, пока стандартное сотрудничество банков и страховых компаний в России ограничивается самыми простыми формами. Традиционно страхуется офисное оборудование, различное имущество банка и недвижимость, средства транспорта. Неотъемлемым элементом, само собой, является добровольное медицинское страхование сотрудников и «пресловутое» страхование жизни, используемое по большей части для оптимизации налогообложения. Добавить можно еще страховое обеспечение кредитных и лизинговых операций, где превалирует страхование залогов.

Основная причина такой «специализации» заключается в том, что эти продукты в определенной мере стандартизированы и хорошо отработаны практически всеми страховщиками, а также ясны для банков. Но покрывают они лишь малую часть всего спектра рисков и пока весьма далеки от той полной и всеобъемлющей программы, посредством которой защищены банки на Западе.

Полис против криминала

Проблемы криминальных воздействий на банковский бизнес и его общая безопасность, что называется, носят вневременной характер. Это и неудивительно, так как именно банковская сфера, пожалуй, наиболее подвержена подобного рода рискам. В самом деле, ограбление вооруженными парнями в масках банковских сейфов или фургонов с деньгами уже добрых полтора-два века является классической составообразующей сюжета детективных и гангстерских романов, и остается сегодня не менее «актуальной темой».

Основной обусловливающий фактор здесь — традиционная специфика деятельности банков, которая делает их наиболее привлекательным объектом для злоумышленников самой разной «специализации» и «калибра». Безусловно, было бы наивно полагать, что технический и интеллектуальный прогресс не коснулся, в свою очередь, и криминальной сферы. В силу этого обстоятельства «безопасность» имеет полное право занять свое место среди стандартных характеристик банковских активов «ликвидность — доходность — риск».

Ведущую роль в обеспечении безопасности банка призваны играть риск-менеджеры и связанные с ними аналитические службы банков, а также упорядоченный внутренний контроль и эффективная security system. Имеются в ввиду: разделение обязанностей и полномочий, контроль документооборота, технические средства, как-то: электронные замки, зональное разграничение доступа по магнитным карточкам, шлюзовые двери, секретные кнопки бесшумной сигнализации, телекамеры и т. п. Хотя все эти средства и являются основными факторами сдерживания злоумышленников, они все же имеют ограниченную область применения и не обеспечивают 100%-ной защиты от разных видов криминальных воздействий, а значит, рентабельны только до определенного уровня.

Страхование банков от преступных воздействий в мировой практике — это отдельная сфера страхования. Во всем мире подобное страховое покрытие распространено чрезвычайно широко: его имеют около 95% банков в развитых странах. И это вполне понятно, ведь соответствующий страховой полис, более известный как Bankers Blanket Bond (BBB), или Полис комплексного страхования криминальных рисков банка, является обязательным и неотъемлемым атрибутом надежности и безопасности банка, что значительно поднимает его репутацию в глазах партнеров и клиентов.

Основой предоставляемого данным полисом покрытия является нелояльность персонала банка. Полис покрывает убытки банка от нечестных или мошеннических действий, совершенных любым его сотрудником в одиночку или в сговоре с целью нанесения банку ущерба или приобретения для себя незаконной финансовой выгоды.

Как свидетельствует статистика, до 90% преступлений совершаются именно при участии, прямом или косвенном, собственных сотрудников банка. Именно «инсайдеры» нередко являются тайными или явными участниками преступлений; осведомителями злоумышленников по вопросам организации систем безопасности и внутреннего контроля банка, документооборота; сами проводят мошеннические операции с системой электронного перевода денежных средств или выдачей кредитов фиктивным лицам. Интересно, что часто это оказываются люди наиболее уважаемые, проверенные и не вызывающие подозрений.

Помимо этого полис покрывает убытки банка вследствие пропажи наличности, сертификатов ценных бумаг, слитков ценных металлов, драгоценных камней и даже бухгалтерской и финансовой документации из сейфов, хранилищ, помещений банка в результате ограбления, кражи, необъяснимого исчезновения, а также гибели или повреждения по любой причине.

Точно такое же покрытие предоставляется и для подобного ценного имущества при перевозке сотрудниками банка или специализированной инкассаторской компанией на бронированных автомобилях.

Нападения на инкассаторов до сих пор остаются вполне обычным явлением даже в цивилизованной Европе. По данным The Financial Times, только с начала изготовления в странах Евросоюза новых банкнот и монет единой европейской валюты различными путями было похищено в общей сложности 5 млн евро, причем основная «нагрузка» легла на инкассаторов в Бельгии, Германии, Франции и Нидерландах. Самое крупное из ограблений было организовано осенью в Германии, где шофером из управляемого им бронированного фургона было похищено 1,2 млн евро и 300 тысяч дойч-марок. Еще более громким прецедентом стало ограбление в ноябре 2000 г. в Копенгагене. Тогда из броневика, перевозившего в банк дневную выручку сети супермаркетов, одним из сопровождавших его охранников было похищено 4,7 млн долл. Ограбление стало крупнейшим за всю историю страны.

Еще одной составляющей полиса BBB является покрытие убытков от осуществления банками операций на основании поддельных чеков, векселей, прочих формализованных для операционного документооборота письменных или факсимильных инструкций и поручений, а также убытков от операций банка с поддельными документарными ценными бумагами и фальшивой валютой.

Дополнительно полис предусматривает страхование помещений банка от повреждения или уничтожения — непосредственных результатов актов хищения (либо попытки его совершения), вандализма и прочих противоправных действий, за исключением стандартных рисков, покрываемых обычным полисом имущественного страхования.

Подделка документов может повлечь за собой весьма значительный ущерб. Приведем иллюстрацию — понесение убытков вследствие такого рода мошенничества, имевшее место ни где-нибудь, а в России. Речь идет о летнем судебном процессе, инициированном государственной компанией «Росгазификация» против регистратора «Газпромбанка» компании «СР-ДРАГа». Поводом послужил инцидент начала 2000 г., когда с помощью высококлассно подделанных документов неким господином Плотниковым, якобы представлявшим «Росгазификацию», около 50 млн (0,2%) принадлежавших этой компании акций «Газпрома» были переведены из регистратора в депозитарий МФБ, а затем распроданы. Мошенников, естественно, не нашли, а иск к «СР-ДРАГе» с обвинением в ненадлежащем исполнении профессиональных обязанностей составил ни много ни мало 19 млн долл.

Уже в течение около 10 лет одним из основных каналов преступлений против банков являются электронные и компьютерные системы банков. В условиях глобальной информатизации они позволяют дистанцировать банки-корреспонденты и их клиентов друг от друга на все большие расстояния и дают возможность прямого доступа к управлению счетом или выполнению каких-либо операций по снятию, переводу средств, электронному клирингу и т. д. Убытки здесь ощутимо выше, чем вследствие «традиционных» преступлений: достаточно лишь сказать, что ежедневный объем платежей, осуществляемых банками во всем мире по системам электронного перевода денежных средств, составляет миллиарды долларов.

Спрос на страховое покрытие такого рода убытков возник еще в начале 1980-х гг., и в ответ на него был разработан полис страхования банков от электронных и компьютерных преступлений (Electronic & Computer Crime Policy — ECC), являющийся дополнением к стандартному полису BBB и не выдающийся отдельно.

Полис ECC покрывает убытки банка от взлома его компьютерных систем и последующей порчи или изменения хранящихся и используемых в них электронных данных. Помимо этого покрывается ответственность банка за нанесение ущерба его клиентам в результате взлома их компьютеров из компьютерной системы банка; ущерб в результате взлома используемых в банке компьютерных программ; потери от кражи, порчи и уничтожения электронных данных и их носителей результате умышленных действий, а также убытки, явившиеся результатом воздействия компьютерного вируса. Под покрытие попадает ущерб от совершения операций на основании мошеннических инструкций, полученных по используемым системам электронной связи (например, SWIFT); от операций с бездокументарными ценными бумагами; от принятых к исполнению поддельных факсимильных поручений или инструкций.

Статистика банковских преступлений в разных странах на практике различна. Более того, каждому государству свойственен собственный национальный характер убытков: в одних преобладают более «интеллектуальные» преступления (подделка документов, компьютерное мошенничество), в других — более традиционные ограбления и кражи. Подобная информация наравне с подробным опросником на страхование обобщается страховщиками и используется при установлении стоимости страхования для каждого конкретного банка. В качестве примера можно привести тот факт, что и в США, и в Аргентине наибольшее число ограблений банков происходит по пятницам между 9 и 12 часами утра. Об этом свидетельствуют данные национальных правоохранительных органов.

Родоначальником страхования криминальных рисков банков является такой всемирно известный страховой институт, как Lloyd’s of London, который, собственно, и сегодня остается уверенным лидером рынка в этом виде страхования. Как уже говорилось, полис BBB в мире имеют более 90% банков и прочих финансово-кредитных организаций. В России и СНГ этот показатель в десятки раз ниже — в силу уже упоминавшихся причин, хотя статистика требует обратного.

Низкий спрос на BBB в отечественных банках во многом связан с нестабильностью мировой и российской экономики. До августа 1998 г. было заметно определенное оживление интереса к данному страховому продукту, однако дефолт свел этот возрастающий тренд на нет: банкам пришлось полностью переключить внимание на собственные финансовые результаты. К прошлому году ситуация в определенной степени стабилизировалась, снова появился спрос, но, что называется, совершенно некстати 11 сентября грянула атака на Всемирный торговый центр в Нью-Йорке. Ставки премии на международном рынке и, в частности, по BBB выросли в среднем на 30-50%, что для большинства российских банков стало неприемлемым.

Впрочем, несмотря на то, что сегодня на постсоветском пространстве банки, имеющие реальный полис BBB, обеспеченный западной перестраховочной защитой, скажем, Lloyd?s, можно пересчитать по пальцам (подавляющее их большинство — в России и Казахстане), число обращений растет. Одно из последних — страхование казахстанского АКБ «Банк Каспийский» от рисков, связанных с ценным имуществом при хранении и перевозке. Прямым страховщиком выступила национальная компания «Алма-атинская международная страховая группа», а перестраховочное покрытие было размещено в Lloyd’s российской компанией «АФМ» — единственным отечественным страховым брокером, профессионально специализирующимся на страховании криминальных рисков банков.

Отечественных же страховщиков, имеющих не просто «пропихнутые» через Департамент страхового надзора Минфина России формальные правила страхования криминальных рисков банков, но и реальный опыт в этом сложном и, без преувеличения сказать, элитном виде страхования, пожалуй, всего двое. Это отечественный лидер в области BBB — «Ингосстрах», а также группа «Альфастрахование». Первый страхует банки со всего СНГ и самостоятельно держит лимит ответственности в миллион долларов, вторая — помимо родного «Альфа-банка» в конце прошлого года добавила в свой портфель BBB депозитарную компанию «ИБГ Никойл», покрытие которой, размещенное при участии «АФМ Страховые консультанты и брокеры» в Lloyd?s, по объему вообще не имеет аналогов на отечественном рынке.

Надо сказать, что еще одни плюсом BBB является обязательная предстраховая экспертиза (сюрвей) систем безопасности банка, его внутреннего контроля и менеджмента на предмет качества, технологичности, соответствия необходимому минимуму гарантируемой защиты и мировым аналогам. Сюрвей проводится профессионалами в этой области из специализированных западных компаний, и их отчет является базой для страховщиков в принятии решения о страховании банка. Сюрвейеры также предоставляют определенный перечень рекомендаций практического характера по улучшению систем защиты, и их выполнение является обязательным для страхователя, а параллельно позволяет значительно улучшить общий качественный уровень безопасности банка.

Необходимо отметить, что успешность, а значит, эффективность деятельности любого банка во многом зависит от его репутации в глазах партнеров и, самое главное, многочисленных клиентов. Действия злоумышленников могут повлиять на нее самым непоправимым образом, поэтому дополнение собственных систем безопасности приобретением полиса страхования криминальных рисков является признанным и надежным способом, позволяющим банку минимизировать соответствующие убытки, а параллельно приобрести и сохранить статус надежной и респектабельной компании, заботящейся о будущем своем и своих клиентов.

Банкассюранс — новый этап развития

Сегодня банки и страховщики уже не просто предоставляют друг другу свои профильные услуги. Налицо сближение и переплетение банковского и страхового видов бизнеса.

Одной из характерных черт такого развития стало создание универсальных банков, интегрирующих под одной крышей самые разнообразные направления финансовой деятельности и, в частности, страховой. Основная причина данного процесса — упор на традиционные чисто банковские продукты — уже не дает банкам возможности на прежнем уровне конкурировать в условиях глобализации экономики, взаимного проникновения и интеграции международных рынков капитала, информации и технологий.

Параллель конвергенции «банки — страхование» изначально четко прослеживалась на кривой развития банковского бизнеса именно в силу того, что в рамках финансовой составляющей мировой экономики по объемам с банковским капиталом может конкурировать только страховой. Дополнительными факторами притяжения изначально таких разнополярных институтов являются: у страховых компаний — наличие значительных инвестиционных ресурсов, которые требуют адекватных и профессиональных инвестиционных возможностей, у банков — необходимость в компетентном управлении рисками, наличие огромного клиентского поля, которому необходимы новые услуги, например, страховые.

Процесс взаимного проникновения банковского и страхового видов бизнеса идет в мире с начала 1980-х гг., но основной толчок он получил в конце 1980-х гг. Именно тогда британский Lloyd’s Bank объявил развитие «банкассюранс» в качестве собственной инновационной политики. Первым его шагом на этом пути стала покупка в 1988 г. Abbey Life (динамично развивавшейся в тот момент компании по прямым продажам страхования жизни) и последующая консолидация с крупной Black Horse Life Assurance. Рискованный ход топ-менеджмента принес свои плоды буквально через год, за который доход от страховых операций возрос с 3 до 30% в общем объеме прибыли, а к 1992 г. — до 1 млрд фунтов стерлингов.

Слияния и поглощения с начала 1990-х гг. вообще стали своеобразным атрибутом развития банковского и страхового секторов экономики. Традиционные банки чувствуют себя все более неуютно под натиском «неугомонных» конкурентов, диверсифицирующих свою активность в рамках наиболее актуального сегодня квинтета услуг для клиентов: текущий счет, накопление, кредитование, страхование и риск-менеджмент.

За 10 лет (с 1989 по 1999 гг.) только в США в результате слияний количество банков уменьшилось на 40%. Европа не отстает, делая акцент на финансовые конгломераты, объединяющие под контролем самые разные виды финансовых учреждений, в том числе и страховые компании.

В развитых странах конвергенция страховых компаний и банков воплощается несколькими основными способами:

Инициатива здесь принадлежит в основном банкам, хотя страховщики часто и сами осуществляют подобные процедуры (немецкий гигант Allianz за 20 млрд долл. приобрел 80% Drezdner bank и получил возможность создать на базе сети этого банка огромную финансовую компанию с капиталом более 1 трлн евро с более чем 1200 подразделениями).

В июне 2001 г. в результате слияния компании финансовых услуг CDC и сберегательного банка CNCE во Франции появилась третья по величине банковская холдинговая компания. Как говорится в сообщении газеты Wall Street Journal, CDC (Caisse des Depots et Consignations) и CNCE (Caisses d’Epargne) образуют холдинговую компанию с активами в 17 млрд евро. Новый банк станет третьим по величине во Франции после Credit Agricole и BNP Paribas. Интегрированная банковская группа будет заниматься розничными и инвестиционными банковскими операциями, а также страховыми операциями. В результате слияния новая компания будет иметь достаточный финансовый потенциал, чтобы заключать союзы с крупнейшими банками Европы.

По данным Speer & Associates, крупнейшие 100 банков планеты участвуют в нескольких тысячах партнерских союзов.

С принятием в США в 2000 г. Закона Gramm-Leach-Bliley, который призван регулировать процессы слияния банков, страховых компаний и фирм, ведущих операции с ценными бумагами, развитие слияний банков и страховых компаний пошло вышло на новый виток.

7 февраля 2001 г. — страховая компания MONY Group (США) приобрела инвестиционный банк Matrix Capital Markets Group, основанный в 1988 г. и выступающий советником по слияниям и поглощениям среди компаний среднего размера. Активы под управлением MONY составляют 55 млрд долл. Банковский холдинг Warwick Community Bancorp (США) купил страховую компанию Hardenburgh Abstract Co of Orange County. Активы Warwick, базирующегося в штате Нью-Йорк и работающего также в Нью-Джерси, составляют 650 млн долл. 4 февраля 2002 г. — инвестиционный банк JP Morgan Chase (США) объявил о намерении выйти на финансовый рынок Италии, приобретя совместно с двумя другими инвесторами 22%-ный пакет акций итальянской страховой компании Fondiaria за 700 млн долл.

Деятельность банков на страховом рынке может идти по трем основным сценариям:

В результате сложилась ситуация, когда к 2001 г. в Европе банки контролируют более 1/5 рынка страхования жизни. Определенная доля завоевывается и в менее традиционной области «имущество — ответственность». Во Франции банки контролируют 3% такого рынка, в Германии — 5%, в Испании — 19%.

В той же Франции более 50% страхования жизни продается именно через банки, среди которых ведущее место принадлежит Credit Agricole. Он владеет 24% национального рынка страхования жизни и продает полисы автострахования 50 процентам своих заемщиков по кредитам на покупку автомашин и полисы по страхованию домашнего имущества — 80 процентам своих ипотечных заемщиков. В Великобритании множество банков сотрудничают со страховыми компаниями в качестве распространителей продуктов, в США — отдают свои сети в аренду/пользование страховщикам и способствуют розничным продажам многих страховых компаний.

Основные выгоды, получаемые страховыми компаниями от продвижения банкассюранс, следующие:

С маркетинговой точки зрения банковские каналы лучше всего подходят для продаж простых, массовых страховых продуктов клиентам с соответствующим уровнем запросов, в отличие от тех клиентов и продуктов, которые требуют специализированной экспертизы и тренированных и опытных агентов. Даже в условиях повального развития Интернет-банкинга развернутая филиальная сеть остается очень весомым конкурентным аргументом на рынке, что уж говорить о диверсификации филиальных услуг в страховой плоскости.

К сожалению, такие стандартизированные, простые, как правило, продукты предоставляют узкие рамки прибыльности и при этом подвержены прямой конкуренции. Так что, как и говорилось выше, рыночное «окно» для банкассюранс — это клиенты с самыми простыми потребностями, еще не определившиеся четко с собственным выбором. Это не самый радужный аспект, так что неудивительно, что банки США не уделяют данному направлению первостепенного значения.

Кроме того, есть три базовых фактора, обосновывающих незаинтересованность банков в страховании имущества и ответственности:

Совершенно очевидно, что развитие сотрудничества банковского и страхового видов бизнеса на сегодняшний день отнюдь не достигло своей вершины. Особенно это актуально для России, где в этом плане существует просто «непаханное» поле, причем в отношении как исключительно стандартного размещения банками своих рисков в страховых компаниях, так и совместного ведения бизнеса. И в том, и в другом направлении существуют безусловные перспективы, и остается лишь следить за процессом «созревания» банкиров и страховщиков для продвижения столь перспективного направления.

2002, апрель, «Бухгалтерия и банки», № 4